ABD Yaptırımları: Rusya ile ilgili Güncellenen ve Yeni Eklenen Sıkça Sorulan Sorular

ABD Hazine Bakanlığı Yabancı Varlıkları Kontrol Ofisi (“OFAC”) tarafından, güncellenmiş ve yeni eklenen Sıkça Sorulan Sorular (“SSS”) yayımlanmıştır.

Yeni Eklenen 1049 sayılı SSS

Bu SSS ile, Rusya ile ilgili 14066 sayılı Başkanlık Emri, 14068 sayılı Başkanlık Emri veya 14071 sayılı Başkanlık Emri (topluca "ilgili Başkanlık Emirleri") kapsamında, "yeni yatırım" terimi ile ne kastedildiğine ilişkin açıklama yapılmıştır.

Buna göre, ilgili Başkanlık Emirleri'nin amaçları doğrultusunda OFAC, yatırımı, getiri veya değer kazanma amacıyla sermaye veya diğer varlıkların taahhüdü olarak görmekteyken, yeni yatırımı, ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının yürürlüğe girdiği tarihte veya bu tarihten sonra yapılan bir taahhüt olarak yorumlamaktadır. Genel bir husus olarak, yeni yatırım, ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının yürürlük tarihlerinde veya sonrasında girilen bir anlaşmaya göre olan bu tür taahhütleri içermekte olup ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının geçerlilik tarihlerinde veya sonrasında yapılması durumunda, ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının geçerlilik tarihlerinden önce girilen bir anlaşma kapsamındaki hakların kullanılmasına ilişkin bu tür taahhütleri de içermektedir. Bununla birlikte, yeni yatırımın, ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının geçerli yürürlük tarihlerinden önce yapılmış bir yatırımın sürdürülmesini içermediği de vurgulanmıştır.

OFAC tarafından muaf tutulmadıkça veya başka bir şekilde izin verilmedikçe, OFAC'ın ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının amaçları doğrultusunda “yeni yatırım” olarak kabul ettiği işlemler şunları içermektedir:

-Rusya Federasyonu'nda ticari olmayan, kişisel kullanım dışındaki gayrimenkullerin satın alınması veya edinimi;

– Rusya Federasyonu'nda ortak girişimlerin veya diğer tüzel kişiliklerin oluşturulması da dahil olmak üzere, Rusya Federasyonu'nda proje veya faaliyetlerin kurulması veya genişletilmesi için sermaye veya diğer varlıkların taahhüt edilmesini gerektiren bir anlaşmaya giriş;

– Rusya Federasyonu'nda telif haklarına veya devam eden karlara katılımı sağlayan bir anlaşmaya giriş;

– Rusya Federasyonu'nda yeni veya genişletilmiş bir proje veya işlemi finanse etmek için kullanılması amaçlandığında da dahil olmak üzere, ticari amaçlarla Rusya Federasyonu'nda bulunan kişilere fon ödünç verilmesi;

-Rusya Federasyonu'nda yerleşik bir teşebbüste hisse senedi satın alınması; ve

-Rusya Federasyonu'nda doğal kaynaklara ilişkin hakların satın alınması, kazanılması veya bunlardan yararlanılması.

OFAC'ın ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının amaçları doğrultusunda yeni yatırım olarak kabul etmediği işlem örnekleri ise şunları içermektedir:

– Olağan ticari satış koşullarına uygun olarak, Rusya Federasyonu'ndaki bir teşebbüse mal, hizmet veya teknoloji satmak veya satın almak için bir sözleşmeye giriş, ifa veya sözleşmenin finansmanı;

– Rusya Federasyonu'ndaki ilgili maddi mülkler de dahil olmak üzere önceden var olan varlıkların, projelerin veya operasyonların sürdürülmesi de dahil olmak üzere, ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının yürürlüğe girdiği tarihten önce yatırımın yapıldığı Rusya Federasyonu'nda bir yatırımın sürdürülmesi; ve

– Rusya Federasyonu'nda bulunan herhangi bir ilişkili maddi mülk de dahil olmak üzere bir kuruluş, proje veya teşebbüste önceden var olan bir yatırımın sona ermesi veya elden çıkarılması.

İlgili Başkanlık Emirleri uyarınca bir işlem yasaklanmış bir "yeni yatırım" biçimi olmasa bile, işleme katılan ABD'li kişiler, Ukrayna-/Rusya ile İlgili Yaptırım Düzenlemeleri ve Rusya'nın Zararlı Yabancı Faaliyetleri Yaptırım Yönetmeliği uyarınca olanlar da dahil olmak üzere diğer tüm ilgili yaptırım yasaklarına uymalıdır.

Yeni Eklenen 1050 sayılı SSS

Bu SSS ile, ne tür işlemlerin Yeni Eklenen 1049 sayılı SSS'de açıklanan "sürdürme" faaliyetleri olarak kabul edildiğine ve bu nedenle ilgili Başkanlık Emirleri’ne ilişkin "yeni yatırım" yasaklarının kapsamı dışında olduğuna ilişkin açıklama yapılmıştır.

İlgili Başkanlık Emirleri’nin yasaklarının amaçları doğrultusunda, "yeni yatırım" genellikle Rusya Federasyonu'nda ilgili Başkanlık Emirleri’nin yasaklarının yürürlüğe girdiği tarihlerden önce yapılmış yatırımların sürdürülmesini ("önceden var olan projeler veya işlemler") hariç tutmaktadır.

Yatırımların sürdürülmesi, çalışanlara, tedarikçilere, ev sahiplerine, borç verenlere ve ortaklara yapılan ödemeler dahil olmak üzere, Rusya Federasyonu'nda bulunan önceden var olan proje veya işlemlerin sürekliliğini sağlamaya yönelik işlemler; Rusya Federasyonu'nda önceden var olan maddi varlıkların korunması ve bakımı ve önceden var olan sermaye yatırımlarının veya öz sermaye yatırımlarının sürdürülmesiyle ilgili faaliyetleri içermektedir.

Genel bir konu olarak, sürdürme, bu tür işlemlerin önceden oluşturulmuş uygulamalarla tutarlı olması ve önceden var olan projeleri veya işlemleri desteklemesi şartıyla ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının yürürlüğe girdiği tarihten önce yürürlükte olan bir anlaşma ("önceden var olan anlaşma") kapsamında gerçekleştirilecek olan tüm işlemleri içermektedir.

Bununla birlikte sürdürme, önceden var olan bir anlaşmaya göre olsa bile, bu tür bir genişlemenin ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının yürürlüğe girdiği tarihte veya sonrasında meydana gelmesi durumunda, ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının geçerlilik tarihlerinden önce yürürlükte olan projelerin veya işlemlerin ötesinde önceden var olan projelerin veya işlemlerin genişletilmesini içermemektedir. Sürdürme, ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının geçerlilik tarihlerinde veya sonrasında bu tür bir taahhütte bulunulduğunda, önceden var olan bir anlaşma kapsamındaki hakların kullanılmasına ilişkin taahhütleri de içermemektedir.

Sürdürme faaliyeti ile bağlantılı olarak, ABD'li kişiler ayrıca, bu tür sözleşmeler veya anlaşmalar kapsamındaki herhangi bir işlemin önceden oluşturulmuş uygulamalarla tutarlı olması ve önceden var olan proje veya işlemleri desteklemesi şartıyla, önceden var olan anlaşmaları değiştirebilir veya tadil edebilir veya yeni sözleşmeler veya anlaşmalar yapabilir.

Faaliyetin geçmiş uygulamalarla tutarlı olup olmadığını değerlendirirken OFAC, ilgili Başkanlık Emirleri'nin yürürlüğe girdiği tarihten önceki sözleşme tarafları arasındaki işlem geçmişi de dahil olmak üzere ilgili tüm gerçekleri ve koşulları dikkate alacaktır. Sürdürme faaliyetlerinin, muaf tutulmadıkça veya OFAC tarafından başka şekilde izin verilmedikçe, engellenen kişileri veya diğer yasaklanmış işlemleri içermemesi gerekmektedir.

Yeni Eklenen 1051 sayılı SSS

Bu SSS ile, Rusya Federasyonu'na ihracat veya Rusya Federasyonu'ndan mal, hizmet veya teknoloji ithalatının, ilgili Başkanlık Emirleri’nin amaçları doğrultusunda yeni yatırım olarak kabul edilip edilmediği açıklanmıştır. İlgili Başkanlık Emirleri uyarınca “yeni yatırım” üzerindeki yasaklar, Rusya Federasyonu'na veya Rusya Federasyonu'ndan mal, hizmet veya teknolojinin ihracatını veya ithalatını veya ilgili satış veya alımları bu işlemin olağan ticari satış şartlarına göre yapılması şartıyla yasaklamamaktadır.

Bu tür işlemler, ticari akreditifler ve belgeli tahsilatlar dahil olmak üzere geleneksel ticaret finansmanı ürünleri aracılığıyla desteklenebilir. ABD'li kişilerin, ilgili Başkanlık Emirleri uyarınca bu tür işlemler için yeni sözleşmeler veya anlaşmalar imzalamaları yasak değildir. Ancak, ABD'li kişilerin, yasalarda belirtildiği gibi, Rusya Federasyonu'nu ilgilendiren belirli mal ve hizmetleri ihraç, yeniden ihraç veya ithal etmesinin yasak olduğu veya kısıtlandığı vurgulanmıştır.

Yeni Eklenen 1052 sayılı SSS

Bu SSS ile, bağlı kuruluş veya iştirakler tarafından fonların kullanımının sürdürme işlemi ile tutarlı olması şartıyla ABD’li kişilerin, ilgili Başkanlık Emirleri’nin yeni yatırım yasaklarının yürürlüğe girdiği tarihlerden önce Rusya Federasyonu'nda bulunan proje veya faaliyetlerle bağlı kuruluşlarına ve iştiraklerine fon sağlamaya devam edebileceği açıklanmıştır.

Sürdürme, ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının geçerlilik tarihlerinden önce yürürlükte olan projelerin veya işlemlerin daha önce genişletilmesini içermez. Bu nedenle, ABD'li kişiler, ilgili Başkanlık Emirleri yasaklarının geçerlilik tarihlerinden sonra Rusya Federasyonu'nda bulunan bağlı kuruluşları ve iştirakleri tarafından üstlenilen yeni veya genişletilmiş proje veya işlemleri finanse edemeyeceklerdir.

Yeni Eklenen 1053 sayılı SSS

Bu SSS ile, Rusya Federasyonu'ndaki bir teşebbüste, projede veya işlemde önceden var olan bir yatırım da dahil olmak üzere, önceden var olan bir yatırımın tasfiyesi veya tasfiyesinin kolaylaştırılması ile ilgili işlemlerin, ilgili Başkanlık Emirleri'nin yeni yatırım yasakları tarafından yasaklanmadığı belirtilmiştir. Bu tür işlemler, OFAC tarafından muaf tutulmadıkça veya izin verilmedikçe, bloke edilmiş bir kişiyi veya başka bir şekilde yasaklanmış işlemleri içerememektedir.

İlgili Başkanlık Emirleri, bir yabancı kişi tarafından veya ABD içinde gerçekleştirildiği takdirde yabancı bir kişi tarafından yapılan işlemin yasaklanacağı bir işleme, nerede olursa olsun, bir ABD kişisi tarafından herhangi bir onay, finansman, kolaylaştırma veya garanti verilmesini yasaklamaktadır. Bu tür hükümler, ABD'li kişilerin Rusya Federasyonu’ndaki bir yatırımın sona erdirilmesini veya tasfiyesini, bu tür bir kolaylığın yalnızca satan taraf adına olması koşuluyla, yasaklamamaktadır. Bununla birlikte, ABD'li bir kişinin, Rusya Federasyonu'nda yerleşik bir teşebbüste hisse senedi elde etmek isteyen ABD'li olmayan bir kişiye herhangi bir onay, finansman, kolaylaştırma veya garanti sağlaması yasaktır.

İşbu hükümler, aynı zamanda, ABD'li kişilerin, OFAC'ın ABD Yaptırım Yasalarının Gerekliliklerine İlişkin Belirli Hizmetlerin Sağlanması Rehberi ile tutarlı olarak ABD yaptırım yasalarının gereklilikleri hakkında tavsiyede bulunmasını da yasaklamamaktadır.

Yeni Eklenen 1054 sayılı SSS

Bu SSS ile, ilgili Başkanlık Emirleri kapsamındaki yeni yatırım yasaklarının, ABD'li kişilerin Rusya Federasyonu'ndaki bir teşebbüs tarafından ihraç edilen borç veya hisse senedini satın almalarını yasakladığı belirtilmiştir.

Bununla birlikte, ilgili Başkanlık Emirleri'nin yeni yatırım yasakları, ABD'li kişilerin Rusya Federasyonu'ndaki bir teşebbüs tarafından ABD dışındaki bir kişiye ihraç edilen borç veya hisse senedi menkul kıymetlerini satmasını veya tasfiyesini veya satışının veya tasfiyesinin kolaylaştırmasını yasaklamamaktadır. ABD'li kişilerin bu tür menkul kıymetleri elden çıkarmaları gerekmemekte ve daha önce elde edilmiş bu tür menkul kıymetleri elinde tutmaya devam edebileceklerdir. Ayrıca, depo sertifikalarının, yaptırım uygulanmayan Rus ihraççılarının temel yerel hisselerine dönüştürülmesi, ilgili Başkanlık Emirleri kapsamında Rusya Federasyonu'nda yasaklanmış bir “yeni yatırım” olarak kabul edilmeyecektir.

Ek olarak, Rusya Federasyonu'ndaki teşebbüsler tarafından ihraç edilen borç veya hisse senedi menkul kıymetlerini içeren bir ABD fonundaki hisselerin satın alınması, genellikle yasaklanmış bir “yeni yatırım” olarak kabul edilmeyecektir.

Son olarak, OFAC tarafından muaf tutulmadıkça veya başka şekilde yetki verilmedikçe, işlemlerin bloke edilmiş kişileri veya diğer yasaklanmış işlemleri içermemesi gerekmektedir.

Yeni Eklenen 1055 sayılı SSS

Bu SSS ile, ilgili Başkanlık Emirleri kapsamındaki yeni yatırım yasaklarının, bu tür fonların özellikle Rusya Federasyonu'ndaki yeni projeler veya işlemler için tasarlanmaması ve Rusya Federasyonu dışında bulunan teşebbüsün gelirlerinin ağırlıklı olarak Rusya Federasyonu'ndaki yatırımlarından elde edilmemesi şartıyla, ABD'li kişilerin Rusya Federasyonu dışında yerleşik teşebbüslere borç vermesini veya bu kuruluşlarda öz kaynak payı satın almasını yasaklamadığı açıklanmıştır.

Bunların değerlendirilmesi amacıyla, ABD finans kurumları da dahil olmak üzere ABD'li kişiler, olağan iş akışında kendilerine sunulan bilgilere makul ölçüde güvenebileceklerdir.

Güncellenen 1005 sayılı SSS

Bu SSS ile, 14024 sayılı Başkanlık Emri uyarınca çıkarılan 4 sayılı Direktif ’in, hiçbirinin böyle bir işlemin karşı tarafı olmaması şartıyla, Rusya Federasyonu Merkez Bankası, Rusya Federasyonu Ulusal Varlık Fonu veya Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın borç veya öz sermayesi için ikincil piyasalarda alım satımını yasaklamadığı belirtilmiştir. Ancak, 14024 sayılı Başkanlık Emri uyarınca çıkarılan 1A sayılı Direktif ‘in, ABD finans kurumlarının belirtilen teşebbüsler tarafından 1 Mart 2022'den sonra ihraç edilen ruble veya ruble olmayan tahviller için ikincil piyasaya katılmasını yasakladığı vurgulanmıştır. Ayrıca, ilgili Başkanlık Emirleri'nin yeni yatırım yasakları, ABD'li kişilerin Rusya Federasyonu'ndaki bir teşebbüs tarafından ihraç edilen borç ve hisse senedi satın almalarını yasaklamaktadır.

Güncellenen 1019 sayılı SSS

Bu SSS ile, 14066 sayılı Başkanlık Emri’nin amaçları doğrultusunda, dahil edilmiş veya önemli ölçüde yabancı yapımı bir ürüne dönüştürülmüş herhangi bir Rusya Federasyonu menşeli mal hariç olmak üzere OFAC’ın, Rusya Federasyonu'nda üretilen, imal edilen, çıkarılan veya işlenen malları içerecek şekilde "Rusya Federasyonu menşeli" terimini tanımlayan düzenlemelerinin yayımını öngördüğü belirtilmiştir.

Şafak Herdem, Esra Temur