Avrupa Bankac\u0131l\u0131k Otoritesi (“EBA”), 2 A\u011fustos 2021 tarihinde, kara para aklama ve terörün finansman\u0131 ile mücadelede (“AML\/CFT”) uyum görevlilerinin rolü, görevleri ve sorumluluklar\u0131na ili\u015fkin yeni k\u0131lavuz (“Taslak K\u0131lavuz”) hakk\u0131nda kamuoyunun görü\u015fünün al\u0131nmaya ba\u015fland\u0131\u011f\u0131n\u0131 duyurmu\u015ftur. Taslak K\u0131lavuz, grup düzeyinde de dahil olmak üzere geni\u015f AML\/CFT yöneti\u015fim düzenine ili\u015fkin hükümler içermektedir.<\/p>\n
Taslak K\u0131lavuz’da EBA'n\u0131n, Avrupa Birli\u011fi'nin (“AB”) finansal sisteminin kara para aklama ve terörün finansman\u0131 (“ML\/TF”) amaçlar\u0131 için kullan\u0131lmas\u0131n\u0131 önleme görevi ve AB finans sektörünün ML\/TF'ye kar\u015f\u0131 mücadelesine liderlik etme, izleme ve koordine etme yetkisi kapsam\u0131nda, mali sektör operatörlerinin AML\/CFT denetim düzenlemeleri hakk\u0131nda yetkili makamlar ve finans sektörü operatörleri taraf\u0131ndan ortak bir anlay\u0131\u015fa ula\u015fmay\u0131 amaçlad\u0131\u011f\u0131 belirtilmi\u015ftir. Bu kapsamda, tutarl\u0131 ve gerekti\u011fi \u015fekilde uygulanan ortak bir anlay\u0131\u015f\u0131n, AB'nin AML\/CFT savunmalar\u0131n\u0131 güçlendirmekte büyük bir rol oynayaca\u011f\u0131 vurgulanm\u0131\u015ft\u0131r. EBA taraf\u0131ndan yap\u0131lan aç\u0131klamada Taslak K\u0131lavuz ilkelerinin, AB düzeyinde ilk kez AML\/CFT denetim düzeninin tamam\u0131n\u0131 kapsaml\u0131 bir \u015fekilde ele ald\u0131\u011f\u0131 belirtilmi\u015ftir.<\/p>\n
Taslak K\u0131lavuz’da, Avrupa Parlamentosu ve Konseyi’nin, ML\/TF amac\u0131yla finansal sistemin kullan\u0131m\u0131n\u0131n önlenmesiyle ilgili 20 May\u0131s 2015 tarihli 2015\/849 say\u0131l\u0131 Direktifi’nin (“Direktif”), finans sektörü operatörlerinin ML\/TF risklerini etkin bir \u015fekilde azaltmak ve yönetmek için politika, kontrol ve prosedürlere sahip olmalar\u0131n\u0131 gerektirdi\u011fi aç\u0131klanm\u0131\u015ft\u0131r. Direktif uyar\u0131nca, i\u015fin büyüklü\u011fü ve niteli\u011fi ile ilgili olarak uygun olan hallerde, finans sektörü operatörlerinin, yönetim düzeyinde bir uyum görevlisi atamak zorunda oldu\u011fu belirtilmi\u015ftir. Direktif ayr\u0131ca, bir yönetim organ\u0131na sahip finans sektörü i\u015fletmecilerinin, AML\/CFT gerekliliklerine uymak için gerekli kanun, yönetmelik ve idari hükümlerin uygulanmas\u0131ndan nihai olarak sorumlu olan yönetim organ\u0131n\u0131n üyesini de belirlemelerini öngörmektedir. Taslak K\u0131lavuz’da bu düzenlemelerin, finans sektörü operatörlerinin denetim ve risk yönetim sistemleri ile ilgili di\u011fer sektörel kanunlardaki gereklilikleri ve üst düzey fonksiyon sahipleri için uygunluk gerekliliklerini tamamlad\u0131\u011f\u0131 belirtilmi\u015ftir.<\/p>\n
Bununla birlikte Taslak K\u0131lavuz’da, Direktif’te belirtilen gerekliliklerin farkl\u0131 sektörler ve üye devletler aras\u0131nda e\u015fit olmayan bir \u015fekilde uygulanmas\u0131 ve bunlar\u0131n her zaman etkin bir \u015fekilde uygulanmamas\u0131n\u0131n AB'nin finansal sisteminin bütünlü\u011fü için olumsuz sonuçlar do\u011furabilece\u011fi vurgulanm\u0131\u015ft\u0131r. Ayr\u0131ca Taslak K\u0131lavuz ile, AML\/CFT uyum görevlisinin ve yönetim organ\u0131n\u0131n rolü, görevleri ve sorumluluklar\u0131 ve grup düzeyinde de dahil olmak üzere nas\u0131l etkile\u015fimde bulunduklar\u0131 konusunda net beklentileri belirlenmi\u015ftir. Ek olarak, AML\/CFT uyum görevlilerinin, kendi inisiyatifleriyle, iç AML\/CFT önlemlerinin yöneti\u015fim ve yönetim i\u015flevinde yönetim organ\u0131na uygunlu\u011funu ve etkinli\u011fini sa\u011flamak için gerekli veya uygun tüm önlemleri önerme yetkilerini gerektiren yeterli bir k\u0131dem düzeyine sahip olmalar\u0131 gerekti\u011fi de aç\u0131klanm\u0131\u015ft\u0131r.<\/p>\n
Bununla birlikte, yönetim kurulu üyelerinin veya üst düzey yöneticinin, böyle bir kurulun bulunmad\u0131\u011f\u0131 bir durumda, genel AML\/CFT i\u015flevinden ve grup AML\/CFT uyum görevlilerinin i\u015flevlerinden sorumlu olan görev ve rolleri belirlenmi\u015f olup yönetim organ\u0131 taraf\u0131ndan al\u0131nan bilgilerin, bilinçli kararlar alabilmesi için yeterince kapsaml\u0131 olmas\u0131 gerekti\u011fi ifade edilmi\u015ftir. Bu kapsamda, AML\/CFT uyum görevlisinin faaliyet raporuna asgari olarak dahil edilmesi ve daha sonra yönetim organ\u0131na sunulmas\u0131 gereken temel bilgiler ortaya koyulmu\u015ftur.<\/p>\n
Taslak K\u0131lavuz ayr\u0131ca bir finansal hizmetler operatörünün bir grubun parças\u0131 oldu\u011fu durumlar için de geçerli oldu\u011fu olup AML\/CFT çerçevesinde tüm grubu veya grubun büyük bir bölümünü etkileyen eksikliklerin giderilmesinin yan\u0131 s\u0131ra grup çap\u0131nda etkili AML\/CFT politika ve prosedürlerinin olu\u015fturulmas\u0131n\u0131 ve uygulanmas\u0131n\u0131 sa\u011flamak üzere ana \u015firket taraf\u0131ndan bir grup AML\/CFT uyum görevlisinin atanmas\u0131n\u0131 öngörülmektedir.<\/p>\n
Ek olarak, Taslak K\u0131lavuzun Avrupa Denetim Makamlar\u0131’n\u0131n k\u0131lavuzlar\u0131n\u0131 tamamlad\u0131\u011f\u0131 belirtilmekle birlikte bu k\u0131lavuzlar: (i) 2013\/36\/EU Yönergesi kapsam\u0131nda iç yöneti\u015fime ili\u015fkin EBA K\u0131lavuzlar\u0131, (ii) Yönetim organ\u0131 üyelerinin ve kilit fonksiyon sahiplerinin uygunlu\u011funun de\u011ferlendirilmesine ili\u015fkin ortak EBA ve ESMA K\u0131lavuzlar\u0131, (iii) MiFID II uyumluluk i\u015flevi gereksinimlerinin belirli yönlerine ili\u015fkin ESMA K\u0131lavuzlar\u0131, (iv) Yöneti\u015fim sistemine ili\u015fkin EIOPA K\u0131lavuzlar\u0131, (v) D\u0131\u015f kaynak kullan\u0131m\u0131 düzenlemelerine ili\u015fkin EBA K\u0131lavuzlar\u0131,<\/strong> (vi) <\/strong>Bulut hizmeti sa\u011flay\u0131c\u0131lar\u0131na d\u0131\u015f kaynak kullan\u0131m\u0131na ili\u015fkin EIOPA K\u0131lavuzlar\u0131, (vii) Bulut hizmeti sa\u011flay\u0131c\u0131lar\u0131na d\u0131\u015f kaynak kullan\u0131m\u0131na ili\u015fkin ESMA K\u0131lavuzlar\u0131,<\/strong> ve (viii) 2013\/36\/EU say\u0131l\u0131 Direktif kapsam\u0131nda ihtiyatl\u0131 denetim otoriteleri, AML\/CFT denetçileri ve Mali \u0130stihbarat Birimleri aras\u0131nda i\u015fbirli\u011fi ve bilgi al\u0131\u015fveri\u015fine ili\u015fkin gelecek EBA K\u0131lavuzlar\u0131 olarak s\u0131ralanm\u0131\u015ft\u0131r.<\/p>\n Son olarak, Taslak K\u0131lavuz’da belirtilen hükümlerin, finans sektörü i\u015fletmecisinin türü, büyüklü\u011fü, iç organizasyonu, faaliyetlerinin niteli\u011fi, kapsam\u0131 ve karma\u015f\u0131kl\u0131\u011f\u0131 ve finans sektörü i\u015fletmecisinin maruz kald\u0131\u011f\u0131 ML\/TF riskleri ile etkili ve orant\u0131l\u0131 bir \u015fekilde uygulanmas\u0131 gerekti\u011fi belirtilmekle beraber kabul edildikten sonra, Taslak K\u0131lavuz hükümlerinin, Direktif kapsam\u0131nda yer alan tüm finans sektörü i\u015fletmecileri için geçerli olaca\u011f\u0131 aç\u0131klanm\u0131\u015ft\u0131r.<\/p>\n Simge K\u0131l\u0131\u00e7, Esra Temur<\/p>\n <\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"